Rürup-Rente auf Zertifikate-Basis

Wer privat für seinen Ruhestand vorsorgen will, kann künftig die Renditechancen eines Zertifikate-Investments mit den Vorteilen einer steuereffizienten Rentenbildung verknüpfen. Als einer der ersten Anbieter bringt Inora Life, die Versicherungstochter der Société Générale, jetzt Policen für eine Rürup-Rente auf den Markt, die auf zwei Zertifikaten mit einem cleveren Absicherungsmechanismus beruhen. "Bislang beschränkte sich die Auswahl der Rürup-Produkte in der Regel auf klassische Rentenversicherungen oder Fondspolicen - neu ist, dass diese Form der Altersvorsorge nun auch auf Basis von Zertifikaten möglich ist", erklärt Klaus von Massenbach, Zertifikate-Experte bei der Société Générale. "Im Vergleich zu einer Rentenversicherung bietet diese Konstruktion dem Anleger die Chance auf eine höhere Verzinsung und im Gegensatz zu einer Fondspolice die Möglichkeit einer besseren Absicherung gegen Kursverluste der zugrunde liegenden Aktien."

Ein Risikopuffer ist bei Rürup-Verträgen insbesondere deshalb sinnvoll, weil es eine gesetzlich vorgeschriebene Kapitalgarantie der eingezahlten Beiträge
- anders als bei Riester-Verträgen - bei dieser Form der Altersvorsorge nicht gibt. Erreicht wird der Risikopuffer beim neuen Produkt von Inora Life durch den innovativen Absicherungsmechanismus der beiden zugrunde liegenden Zertifikate der Société Générale: Diamant 6 und Diamant Plus 6. Der Anleger setzt damit auf einen breit diversifizierten Aktienkorb aus 24 internationalen Aktien und profitiert gleichzeitig vom bewährten
Diamant-Mechanismus: Jedes Jahr werden die zwei besten freien Aktien im Korb für den Rest der insgesamt zwölfjährigen Laufzeit festgeschrieben. Dabei wird in den ersten sechs Jahren für insgesamt zwölf Aktien ein Mindestgewinn von 65 Prozent garantiert - liegt die tatsächliche Performance über diesem Mindestgewinn, fällt die Rendite entsprechend höher aus. Darüber hinaus werden durch einen weiteren Sicherheitsmechanismus bis zum Laufzeitende eventuelle Kursverluste der restlichen Aktien auf maximal 35 Prozent begrenzt. Zudem erfolgt eine jährliche Höchststandssicherung - für die Auszahlung am Laufzeitende ist automatisch der höchste aller jährlich gesicherten Korbwerte maßgeblich. Damit hat der Anleger die Gewissheit, dass einmal erzielte Erträge nicht wieder verloren gehen können. Die Diamant-Variante bietet eine 115-prozentige Kapitalgarantie am Laufzeitende.
Die Diamant-plus-Variante ist dank eines internen Hebels von 250 Prozent mit deutlich höheren Renditechancen ausgestattet, hat aber im Gegenzug keine Kapitalgarantie.

Neben diesem innovativen Absicherungsmechanismus profitiert der Anleger durch die Verpackung in eine Rürup-Rente auch von steuerlichen Vorteilen.
Denn in der Ansparphase können Beiträge für die Rürup-Rente in der Steuererklärung als Sonderausgaben geltend gemacht werden. 2008 liegt dieser Anteil bei 66 Prozent und erhöht sich jedes Jahr um zwei Prozentpunkte. Wer vor dem Jahr 2040 in Rente geht, muss zudem nur einen Teil seiner Rentenleistungen versteuern. Plant der Anleger beispielsweise einen Renteneintritt im Jahr 2020, sind nur 80 Prozent der Rentenzahlungen steuerpflichtig. Ein weiterer Vorteil: Der persönliche Steuersatz, der dann maßgeblich ist, liegt im Pensionsalter meist unter dem ab 2009 geltenden Satz für die Abgeltungsteuer auf Kapitaleinkünfte.

Weil das neue Produkt eine Laufzeit von zwölf Jahren hat, der Renteneintritt aber möglicherweise erst später erfolgt, gibt es die Möglichkeit, das Kapital in der Übergangsphase in andere Investmentformen wie zum Beispiel Geldmarktinstrumente oder Indexfonds in Form von Exchange Traded Funds
(ETFs) anzulegen.

"Grundsätzlich eignet sich die Rürup-Rente auf Basis der beiden Zertifikate für jeden Anleger, der privat für seinen Ruhestand vorsorgen will. Ideal ist sie allerdings für Freiberufler und Selbständige, die nicht in die gesetzliche Rentenkasse einzahlen müssen", erklärt Klaus von Massenbach.
"Sie haben mit dem neuen Produkt die Chance auf attraktive Renditen und können zugleich von steuerlichen Vorteilen profitieren."

Quelle: Société Générale